카카오페이, 네이버페이 등 간편결제가 상용화 된 요즘, 이렇게 페이로 지출한 돈은 연말정산에 어떻게 잡힐까요? 오늘 삼쩜삼이 알려드릴게요.
'페이'로 결제한 비용 연말정산 카드 공제로 잡혀요.
카카오페이나 네이버페이 같은 페이로 결제하면 대부분 연말정산 카드 공제로 잡혀요. 중요한 건 '무엇과 연결해서 결제했는지'예요. 간편결제는 "결제 앱"이 뭐냐가 중요한 게 아니라 연동된 결제수단 기준으로 처리되거든요.
쉽게 말해 카카오페이나 네이버페이에 신용카드를 연결해서 썼다면 신용카드 사용액으로, 체크카드를 연결해서 썼다면 체크카드 사용액으로 잡히는 거죠.
연동된 결제수단에 따라 공제율이 달라져요
페이를 어디로 연동시켜 결제했느냐에 따라 공제율이 달라져요.
신용카드 연결 시
카카오페이나 네이버페이 연말정산 시 신용카드를 연결해서 결제했다면, 해당 카드의 신용카드 사용액으로 합산되고 공제율 15% 가 적용돼요. 연말정산 간소화 서비스에서는 신용카드 사용액에 포함돼서 보이죠.
체크카드·직불카드 연결 시
카카오페이나 네이버페이 연말정산 시 체크카드나 직불카드를 연결해서 결제했다면, 체크카드 사용액으로 합산되고 공제율 30% 가 적용돼요. 체크카드는 신용카드보다 공제율이 2배나 높아 연말정산 측면에서는 꽤 유리하답니다.
계좌이체+현금영수증
네이버페이 등에서 계좌이체로 결제하고 현금영수증을 자동 발급받도록 설정했다면, 현금영수증 사용액으로 잡히고 공제율 30% 가 적용돼요.
계좌이체인데 현금영수증을 발급받지 않은 경우는 카드나 현금영수증 어디에도 안 잡혀서 소득공제를 못 받아요.
계좌이체로 결제할 때는 꼭 현금영수증 자동 발급 설정을 켜 두셔야 해요. 네이버페이나 카카오페이 앱에서 현금영수증 자동 발급 설정을 켜 두면 계좌결제도 공제에 포함되니 설정 여부를 꼭 확인하세요.
홈택스 들어가면 카카오페이 연말정산 항목이 따로 있나요?
아니요, 없어요.
따로 "카카오페이 항목"이나 "네이버페이 항목"을 고르는 게 아니라, 신용카드 합계, 체크카드 합계, 현금영수증 합계 안에 섞여 들어가 있거든요.
홈택스 간소화에서 사용내역 상세를 보면, 간편결제로 결제했어도 카드사 사용내역이나 현금영수증 내역으로 표시돼요. "카카오페이"라고 따로 표시되는 게 아니라, 연결된 카드사 이름(예: 신한카드, KB국민카드)으로 나타나는 거죠.
그래서 네이버페이나 카카오페이 연말정산은 그냥 카드/현금영수증 공제만 확인하면 돼요. 간편결제로 쓴 건지 실물 카드로 쓴 건지 따로 구분할 필요가 없어요.
신용카드 등 소득공제 기본 원리
앞서 말씀드린 내용을 쉽게 이해하기 위해선 신용카드 등 사용액 소득공제의 원리를 알아야 해요. 일단 카카오페이나 네이버페이 등은 모두 신용카드 등 소득공제에 포함돼요. 신용카드 등 소득공제라고 해서 신용카드 공제만을 얘기하는 게 아니거든요. 신용카드, 체크카드, 선불카드, 현금영수증 등 사용액이 모두 포함되는 거예요.
그런데, 사용한 금액 전부를 공제받을 순 없어요. 쓴 비용이 총 급여액의 25%를 넘기면 그때부터 공제가 시작되는 거예요. 예를 들어 총 급여가 5,000만 원이면 25%는 1,250만 원이잖아요. 그러니까 1,250만 원을 넘긴 비용을 공제받는 거죠. 연간 사용액이 2,000만 원이면 초과분 750만 원에 대해서만 공제율을 적용받는 식이에요.
결제수단별 공제율
단, 어떤 결제수단을 썼느냐에 따라 같은 비용을 지출했었던 공제율은 달라져요.
- 신용카드: 15%
- 체크카드·현금영수증: 30%
전통시장에서 썼거나 대중교통 이용료로 쓴 비용은 조금 더 공제를 많이 받을 수 있는데요. 지출한 금액의 40%를 공제받을 수 있습니다.
공제 한도
- 총 급여 7,000만 원 이하면 300만 원
- 7,000만 원 초과면 250만 원
연말정산 최대 환급을 위한 '페이' 사용법
결제수단별로 공제율도 다르고 한도도 다르기 때문에 자칫 전략을 어떻게 세워야 할지 감이 안 올 수도 있어요. 이미 2025년은 지나갔기 때문에 20206년 연말정산을 미리 생각한다면 이 전략 꼭 실천해 보시기 바라요.
첫째, 총 급여 25% 채우기 전에는 신용카드 혜택을 받으세요
기준 25%를 채우기 전에는 어차피 공제가 안 되니까, 신용카드(또는 신용카드 연동 간편결제)를 위주로 쓰세요. 신용카드는 할인이나 적립 혜택도 좋으니까요.
둘째, 25% 넘긴 후에는 체크카드·현금영수증 위주로 지출하세요
25%를 넘긴 뒤부터는 공제율이 2배인 체크카드나 계좌이체+현금영수증 연동 간편결제를 쓰면 공제율 30% 구간을 최대한 활용할 수 있어요.
예를 들어 연봉 5,000만 원이면 1,250만 원까지는 신용카드 연동 카카오페이로 쓰고, 그 이후부터는 체크카드 연동 카카오페이나 계좌이체+현금영수증으로 바꾸는 거예요.
네이버페이, 카카오페이 앱에서 '설정' → '현금영수증' 메뉴로 들어가서 휴대폰 번호나 사업자 번호를 등록하고 자동 발급을 켜 두세요.
이렇게 해야 계좌이체로 결제해도 현금영수증이 자동으로 발급돼서 공제받을 수 있어요.
셋째, 전통시장·대중교통은 더 유리해요
전통시장이나 대중교통은 공제율이 40%예요. 카카오페이나 네이버페이로 전통시장에서 장을 보거나, 버스·지하철 요금을 내면 최대로 공제 혜택을 볼 수 있어요.
네이버페이, 카카오페이 연말정산하는 방법 이제 아셨죠? 원리만 알고 있으면 페이 결제도 따로 신경 쓰지 않아도 돼요. 다만, 페이로 결제할 때 현금영수증 발급 설정해둬야 자동으로 연말정산에 반영된다는 사실 기억하시기 바라요. 그리고 2026년에는 더 전략적으로 지출을 하기로 마음먹었다면 오늘 제가 알려드린 방법 꼭 적용해 보세요.
* 삼쩜삼 콘텐츠에 바라는 점이 있다면 [이 링크]에서 고객님의 목소리를 들려주세요.
* 본 게시물의 내용은 일반적인 정보를 참고 목적으로만 제공하고 있으며, 개개인의 상황에 따라 달리 적용될 수 있습니다. 따라서 콘텐츠를 통해 취득한 일반적인 정보로 인한 직간접적 손해에 대해서 당사는 법적 책임을 지지 않음을 알려드립니다.
* ⓒ자비스앤빌런즈, 무단 전재 및 배포 금지